有钱人创造了财富，不单是为了让自己过得好，也希望儿女过得好，今天我们来讲财产继承，人走了钱还在，就要传承给下一代。

  案例：一位老先生不幸离世，剩下妻儿和6000万资产，按照法定继承第一继承顺序：配偶、父母、子女。老先生的妻子跟儿子分别得3000万。假设老先生去世时，出现一位自称是老先生“私生女”的女子，并通过DNA鉴定确实是老先生的女儿，这财产怎么分？

  我们知道第一顺位继承人中的配偶必须是合法夫妻，小三不是配偶不能分得财产，但未婚生子女有权获得遗产。因此财产3人平分，每人2000万。这案例告诉我们，想把钱留给想给的人要提前立遗嘱，如果没有遗嘱继承，就只能走法定继承！台湾两个富豪，台塑集团王永庆，遗产130亿，缴税27亿；国泰人寿蔡万霖，资产近360亿，缴税2亿。

  为什么后者资产是前者的3倍，但缴纳税额却不足前者的1/10？这就是有规划和没有规划的差异！

  今天，华创兆丰保险营销培训老师将为大家展开一个案例分析，我们来看看无规划与有规划的差别，以及做不同规划的结果又有何不同。  案例：房产700万，存款300万，继承人应缴多少税？最终可得多少资产？无规划：缴税325万，继承人得675万。有规划：拿存款购买年金保险300万，40年以后理赔1500万，房产缴税205万，继承人得1995万。

  为什么要拿存款去买保险？因为法律规定保险金不计入应征遗产税总额，另外保险赔款免纳个人所得税！ 有了这个规划还不够，我们要怎么盘活房产，创造更多财富？我们将700万的房产拿去银行抵押贷款500万，创造出现金流，有了现金之后去做3倍的杠杆，购买一份终身寿险，寿险保额1500万。原本700万房产要缴税，我们创造了负债，向银行贷款500万，所以现在的净资产剩下200万，缴税35万。

  刚刚我们第一次规划中300万存款拿去购买年金保险，最终理赔1500万，后面进一步将房产盘活，创造负债，变现购买终身寿险，保额1500万，总共3000万，而且你是投保人，持有控制权，这笔钱想给谁就给谁，不需要缴纳遗产税也不需要缴纳个税，如果担心受益人挥霍无度，还可以加信托。这时候会有人会问：那银行还款怎么办？

  银行贷款500万利率8%，保单贷款500万利率5%，而且保单贷款只需要给利息，不用还本金，我们可以保单贷款去还银行，自己最终承担5%的利率即可，那还保单贷款的钱从哪来？700万房产出租不就有了租金。

我们将刚刚的案例梳理成表格：

  很多有钱人创造财富的同时能够巧妙避税，是因为他们懂得提前规划，将利益最大化，有多少资产就要创造多少负债，盘活资产，让不动资产变成现金资产，再用现金资产创造更多财富！